市場風險: |
因國內外經濟因素變動造成金融商品價格發生不利變化時,所需承擔的風險。市場風險依其因子不同可細分為利率、匯率、權益及商品價格風險。 |
信用風險: |
指發行者或交易對手未能履行約定或責任,造成的損失的風險。 |
流動性風險: |
因市場交易不活絡,使得金融商品無法在市場上迅速成交,或無法以公平市價成交,稱為市場流動性風險。而公司也可能因為現金流量的規劃出現缺失,因而被迫必須提早結算所持有的資產,稱為資金流動性風險。 |
作業風險: |
指因為內部控制疏失、人為管理及資訊系統不當或失誤,造成公司的損失。 |
法律風險: |
係指契約不週詳、授權不實、法令不全、交易對手不具法律效力或其他因素,導致無法約束交易對手依照契約履行義務,而可能衍生財務或商譽損失之風險。 |
模型風險: |
係指不完全(或錯誤)的定價模型,包括偏估的參數、不正確的變異數估計值等因素使得商品價格可能被高估或低估,風險暴露程度可能計算有誤,所導致的風險。 |
氣候風險: |
係指因氣候變遷而與低碳轉型相關,可能對公司財務、策略、營運、產品和聲譽產生之轉型風險,以及因氣候變遷而造成極端氣候,對公司財務與營運產生之實體風險。 |