康和證券集團 - 道德與誠信

本公司經董事會通過訂定「公司治理實務守則」，內容包括：
一、保障股東權益。
二、強化董事會職能。
三、發揮審計委員會功能。
四、尊重投資人及利害關係人權益。
五、提升資訊透明度等，以此落實公司治理及健全經營制度。

誠信經營守則及誠信經營作業程序及行為指南
本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，於2020年3月12日董事會通過修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，以建立誠信經營之企業文化及健全公司發展。
為健全誠信經營之管理，由公司治理主管擔任協調各單位履行誠信經營之專責單位；各單位就所負責事項，安排充足資源及適任人員，相互合作，落實誠信經營政策與防範方案，並由專責單位一年一次向董事會報告。

道德行為準則
為使本公司董事及經理人之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準，本公司於2018年董事會通過制定「道德行為準則」，明定董事及經理人於利益衝突、圖己私利、保密責任、公平交易、保護並適當使用公司資產、法令遵循等面相進行規範，以資遵循。

誠信經營違反事件
2023年康和證券違反法規罰款事件總數有2件，合計罰款金額為新台幣216萬元。其中屬於重大違反法規事件有1件。
1.事實發生日：2023年3月2日
2.違規情形：康和證券違反公司治理相關規定及未落實執行內部控制制度，影響證券業務經營，違反證券相關規定。
3.罰鍰金額：144萬元
※關鍵重大事件定義：
1.本公司之重要策略議題與關鍵重大事件（包含經濟、環境和社會〔人權〕衝擊、風險與機會）。
2.以公開資訊觀測站為主，受主管機關裁罰案件，對本公司為警告以上（含）之處分。
3.其他經主管機關指定或董事會決議列入之其他重大議題。
4.全集團舉報信箱與員工內部檢舉信箱，均無重大申訴案件。（重大係指因犯罪、舞弊及違反包括但不限於刑事、民事、行政、證券等相關法令、誠信、道德準則等或其他任何損害公司權益或有損害之虞之行為）

反貪腐、教育訓練

1.董事會-反貪腐教育訓練

課程名稱	訓練人/次	百分比/%	訓練時數/H
公司治理暨洗錢防制-12月	9	90	24
公司治理-公平待客原則與金融消費者之保護-6月	10	91	27
公司治理-2023年全球金融科技與資安風險發展趨勢-9月	6	60	18
2023 年上半年資通安全教育訓練-6月	6	54	7.5
2023年度法令宣導-重訊發布/內線交易-8月	10	100	6.84

2.員工-反貪腐教育訓練

2023年防制洗錢及打擊資恐訓練課程，將反詐欺、反貪腐相關議題之定義、應注意事項、宣導影片及網站資訊等納入教材，確保各項作業確實執行，建立公司誠信經營及反貪腐之決心。

課程名稱	訓練人/次	百分比/%	訓練時數/H
防制洗錢及打擊資恐-含反詐欺、反貪腐議題（內訓）	1,178	99.49	1,776

3.供應商均簽署「誠信經營條款」

2023年本公司供應商均簽署「誠信經營條款」，供應商反貪腐宣導達百分之百。

重大事件通報及緊急應變機制
為規範本公司發生重大事件時之通報及緊急應變，本公司於2019年6月訂定「重大事件通報及緊急應變處理辦法」，並由本公司董事長擔任召集人、總經理擔任副召集人兼業務執行督導，處理各種重大突發緊急事件。

建立檢舉制度
為促進公司健全經營，本公司建立完善之檢舉人保護制度，提供檢舉人就公司違反誠信經營原則事項，或有道德行為規範上不法之檢舉管道，並建立檢舉人保護制度，由本公司稽核室、法令遵循部及策略經營部為負責檢舉案件之受理單位，指派具職權行使獨立性之稽核室為負責檢舉案件之調查單位。本公司已依「上市上櫃公司治理實務守則」、「上市上櫃公司誠信經營守則」及「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」之規定，於2022年8月26日修正「檢舉制度」，落實公司治理機制，有效提升監督管理效能，對於檢舉人身分及內容進行保密，承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭受不當之處置。

本公司於官網及內網(intra)均公告，設置專屬舉報信箱及檢舉專線，供檢舉人舉報，前項專屬舉報信箱及檢舉專線由稽核室主管管理，並設置代理人。
檢舉電話為02-8787-1888 分機690。
官網舉報信箱網址

2023年本公司共受理外部檢舉案件0件、員工直接檢舉2件，已將調查結果做成調查報告向高階主管報告處理情形、後續改善及因應措施，並無涉及不誠信行為之情事。

員工行為規範聲明書
本公司要求全體員工簽訂「員工行為規範聲明書」，聲明書中明確規範員工行為準則，包含品德與操守、個人行為與紀律、業務行為、智慧財產權、網路使用及電子郵件使用管理等範疇，並要求員工在執行業務時應遵守各項法令規範。

溝通管道
本公司網站設有「利害關係人」專區溝通平台，揭露聯絡窗口及聯絡方式，由專責人員負責回覆，提供便利的溝通管道，妥適回應利害關係人所關切之議題。
投資人亦可透過康和證券官網、客服信箱與客服專線或各子公司的實體營運據點，與負責相關業務的一線同仁洽詢相關服務事項。

本公司網站設有「投資人」專區，提供投資人聯絡窗口及相關資訊，並定期於『公開資訊觀測站』申報各項財務、業務資訊，以維護資訊揭露的透明度，保障投資人權益。

發言人	邱榮澄總經理電話：(02)8787 1888#192
代理發言人	守寍寍協理電話：(02)8787 1888#873
股務代理機構	福邦證券股份有限公司股務代理部電話：(02)2371 1658 地址：台北市中正區忠孝西路１段６號６樓
客戶服務專線	‧ 免費客服專線(限市話撥打)0800-886-016 ‧ 服務信箱：service@6016.com
員工服務窗口	姓名：黃小姐職稱：協理電話：(02)8787-5488
供應商服務窗口	姓名：鄒小姐職稱：經理電話：(02)8787-1888#515

■ 員工：本公司給予員工良好的知識培訓課程，並提供全方位的對話管道，包括員工福利的投資、完整職涯的規劃，及理解其工作上面對的各種困惑，從中建立正向的態度，完善員工職涯發展，公司內部設有「舉報信箱」提供員工服務管道。

■ 供應商：本公司秉持誠信經營原則，與供應商進行的一切商業行為係透過招標及議價程序，並透過公開、透明、公平競爭的環境，於合格的廠商中，尋找提供品質優良之產品及服務的企業合作。

稽核運作現況
本公司稽核室係隸屬於董事會，設置總稽核一人綜理公司內部稽核業務，為專任內部稽核主管，目前稽核室編制稽核人員數名，其中1人具有國際內部稽核師。總稽核得視業務需要，調動各總分公司之稽核人員辦理本公司及各分公司之內部稽核工作，其目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
本公司內部稽核人員之任用，均符合「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」之規定，且持續進修並參加主管機關認定機構所舉辦之內部稽核講習，以提升稽核品質及能力。
本公司稽核室依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」第十六條規定，於稽核報告及追蹤報告完成之次月底前交付獨立董事查閱。
本公司稽核室每年定期辦理董事與內部稽核人員座談會，向董事報告年度內部控制制度缺失檢討及改善情形、主管機關裁罰情形並作成紀錄；另為提升稽核品質、能力及落實應用於實務工作中，定期舉辦總分公司及子公司稽核人員教育訓練課程(主要課程內容為「如何稽核ESG風險及提出有效稽核報告」、「期貨法規增修重點及違規案例分享」、「內部稽核作業檢討與宣導事項」)。
本公司稽核室於每年底擬訂次年度之稽核計劃，依法辦理本公司之各項作業查核。公司稽核人員辦理內部稽核工作，分定期及不定期二類，定期性稽核，由稽核人員依公司年度查核計畫執行；不定期性稽核，由稽核人員依指示或業務需要辦理。

2021年~2023年稽核人員依公司指示或業務需要辦理執行情形如下：

2021-2023年稽核人員依公司年度查核計畫執行情形如下：

缺失與改善情形
2023年受主管機關裁罰及改善措施
※以下缺失案件均依主管機關規定完成改善，並於2023年度完成相關作業辦法（程序）之增（修）訂、法令遵循宣導及教育訓練。
案件-1
■ 主要缺失（以主管機關來函日期認列）
臺灣證券交易所股份有限公司於2022年8月17日至19日對本公司進行查核，發現本公司有下列違反個人資料保護法及未落實內部控制制度之情事，予以糾正處分並核處新臺幣72萬元罰鍰。
（一）本公司遭駭客攻擊發生客戶個資外洩，未於知悉事件30分鐘內至證券期貨市場資通安全通報系統通報。
（二）本公司未對自行開發維護C○○系統、C○○App及○○○○系統進行原始碼檢測。
（三）C○○系統之防毒軟體未設定排程掃描，且有未定期對電腦系統及資料儲存媒體進行病毒掃瞄情事。
（四）C○○系統使用者密碼變更期限未設定至少每三個月變更一次，且密碼長度僅為5碼，未使用優質密碼設定。
（五）C○○系統有未能定期辦理帳號盤點作業情事。
（2023.02.13 金管證券罰字第1120380532 號函）
（2023.02.13 金管證券字第11203805321 號函）

■ 改善情形
已完成改善，摘要如下：
1.本公司資訊部重新規劃並宣導通報流程，於2022年9月8日資訊部月會對同仁進行宣導。
2.C○○ APP於2022年8月即停止對外服務並從GoogleStore下架完成。
3.C○○系統已有掃毒紀錄與設定防毒軟體掃描排程，完成改善。
4.C○○系統已設定密碼有效期期限為90天，密碼最小長度為8碼密碼中要包含小寫、大寫、數字，完成改善。
5.C○○系統於2022年下半年執行帳號盤點審查與簽核，完成改善。

案件-2
■ 主要缺失（以主管機關來函日期認列）
金管會檢查局於2021年12月6日至12月24日對本公司進行一般業務檢查，發現下列缺失：
（一）本公司處理涉及負責人被檢舉案之程序，違反公司治理相關規定。
（二）非審計委員會或薪酬委員會之成員例行性列席會議，且未於討論及表決時離席，違反公司治理相關規定。
（三）本公司在內部未有對人員涉訟之墊付保釋金作業有明確規範下，以公司資金為董事長代墊保釋金。
（四）辦理高風險股票控管作業，對客戶短期間多次申請放寬單一個股融資成數及額度，未依內部規定於控管開放申請單揭露客戶相關資訊；辦理客戶受託買賣額度審核作業未落實歸戶控管等作業面缺失。
二、本公司違反公司治理相關規定及未落實執行內部控制制度，核違反證券商管理規則第2條第2項等相關規定，處分情形如下：
（一）公司部分：對本公司予以警告處分並核處新臺幣144 萬元罰鍰命令本公司委託非簽證會計師針對改善後之內部控制制度執行情形出具專案審查報告，至金管會認可缺失改善前，不得增加對子公司之轉投資。
（二）個人部分：命令本公司調降董事長、總經理及法遵主管月薪20%，分別為期6個月、6個月及3個月；對為行為之負責人處120萬元罰鍰。
（2023.03.02 金管證券罰字第1120380875 號函）
（2023.03.02 金管證券罰字第11203808751 號函）

■ 改善情形
1.已完成改善。
2.委託資誠聯合會計師事務所辦理專案審查，於2023年8月30日出具之特定範圍內部控制專案審查報告。
內部稽核員
本公司內部稽核人員具有國際內部稽核師證照1名。