永續金融
HOME > ABOUT CONCORDS
◆榮獲證交所舉辦「111年度權證發行人獎勵活動」權值成長獎第4名、權數效率獎第4名。
◆榮獲「2022卓越證券評比」-非金控類「最佳智能理財獎」。
◆2022年自行研發《風險控管裝置及方法》,獲得經濟部智慧財產局核准發明專利(發明第I751586號)。
◆榮獲桃園市政府勞工局表揚進用身心障礙者工作績優機關。
◆取得國家通訊傳播委員會(NCC)之「A等級無障礙網站」標章認證。


永續責任投資
因應國際永續金融趨勢,善盡永續責任,康和證券於2018年簽署「機構投資人盡職治理守則」遵循聲明,做為機構投資者,我們理解到我們的投資決策對於社會發展具有深遠影響,同時我們也相信重視盡職治理是維持投資質量的基礎,故為發揮機構投資人之專業與影響力, 善盡資產擁有人責任,康和證券承諾將於投資流程考量環境、社會、公司治理等 ESG 企業永續發展因素,以增進公司、客戶及股東長期價值,落實責任。
康和證券為積極導入責任投資概念,責任投資由永續發展委員會「責任投資小組」負責推動,成員包含公司重要投資決策、資金管制、資本市場、風險控管等相關部門主管及專案窗口負責。根據永續經營風險管理架構,規範投資單位於運用公司自有資金時,能接軌聯合國責任投資六大原則(PRI),將環境、社會、公司治理(ESG)各面向的風險要素納入投資決策評估要項。

責任投資執行情形
面對全球氣候變遷風險,辦理自營、承銷、轉投資等業務時,運用自有資金投資將ESG永續投資三大面向:環境、社會、公司治理(Environmental,Social, and Governance;以下簡稱「ESG」)等議題納入考量,並依據聯合國全球盟約(UN Global Compact)及聯合國環境規劃署的金融業與永續發展專案(United Nations’ Environment Programme’s Finance Initiative, 簡稱「UNEP FI」)所提出之「責任投資原則」(The Principles for Responsible Investment;以下簡稱「PRI」)、「機構投資人盡職治理守則」,爰制定本要點作為推動與執行責任投資之指導方針,並回應聯合國永續發展目標(United Nations Sustainable Development Goals, SDGs)2020年訂定「責任投資管理辦法」經董事會通過,以供投資單位執行後續遵循。
康和證券「責任投資管理辦法」中明定將ESG議題納入投資分析及決策制定過程中,投資分析報告均須載明所投資企業是否為爭議性或敏感性產業,參考運用專業機構篩選指標,包含台灣企業信用風險指標(TCRI)、公司治理評鑑系統、Bloomberg ESG 評估等多項指標,支持有利於ESG議題發展的指數、ETF成分股投資,積極行使所有權,將 ESG 議題整合至所有權管理中,檢視所投資的機構適當揭露ESG資訊, 向被投資公司傳達有關ESG議題的期許,對於以上之投資推動原則,依實務運作之可行性進行審查始得投資,並於投資後進行管理。
本公司遵循證交所發佈「機構投資人盡職治理守則」與金管會「新版公司治理藍圖」之「提升機構投資人盡職治理守則之簽署家數及其盡職治理資訊揭露品質」目標,於2021年底前完成簽署新版機構投資人盡職治理守則,並將年度盡職治理執行狀況揭露於官網 「機構投資人盡職治理專區」,表達本公司積極落實責任投資之目標;持續關注被投資公司之相關新聞、財務資訊、產業表現、經營策略、環境保護作為、社會責任及公司治理等議題。
更多機構投資人盡職治理訊息,詳見本公司官網「機構投資人盡職治理專區」
https://www.concords.com.tw/about/Company/due diligence.htm?mnu=03&submnu=08

責任投資之氣候風險揭露與準則遵循
根據TCFD工作小組提出的《氣候相關財務揭露建議( Recommendations of the Task Force onClimate related Financial Disclosures )》TCFD將企業可能面臨之氣候風險分為「轉型風險( transitionrisk )」和「實體風險 physical risk )」。前者討論為將全球升溫控制在2度c甚至是1.5度C內,企業面臨的低碳轉型時所產生之風險;後者則討論若不幸全球升溫超過2度C,企業將面臨氣候變遷造成之極端氣候與災害影響,並且需將此部分納入組織既有的風險管理。

1.統計2023/01/01~2023/03/31期間105家被投資公司,揭露「實體風險」分析如下:
(1)105家被投資公司中在永續報告書或公司網站有揭露面臨實體風險的佔34%,而66%被投資公司未編製永續報告書或未在永續報告書、公司網站揭露面臨的實體風險;
(2)在有揭露「實體風險」的34%被投資公司中,認為氣候變遷造成之極端氣候與災害的影響因子,有94%認為其有面臨颱風、暴雨襲擊風險;64%認為面臨平均溫度上升風險;33%認為面臨旱災風險;25%認為面臨海平面上升風險;3%認為面臨全球性傳染疾病風險。


2.統計2023/01/01~2023/03/31期間105家被投資公司,揭露「轉型風險」的分析如下:
(1)105家被投資公司中在永續報告書或公司網站有揭露面臨轉型風險的佔34%,而66%被投資公司未編製永續報告書或未在永續報告書、公司網站揭露面臨的轉型風險;
(2)統計被投資公司面臨「轉型風險」,分析如下
政策與規範風險 指為因應全球氣候變遷,各國政府法規政策越趨嚴格,隨著各項相關法規的修正與頒布,如:溫室氣體減量及管理法、再生能源發展條例、碳邊境稅等,會迫使企業需依造法規提升機房設備效能、營運據點的能源效率與建置再生能源裝置設備,增加企業營運管理成本,以目前投資的105家公司中有97%被投資公司面臨此風險;
市場風險 指原物料成本提升、以及消費者環境永續意識提高,企業生產的產品將因此而改變,導致營運成本上升,以目前投資的105家公司中有67%被投資公司面臨此風險;
技術風險 指為開發低碳產品投入新原料及製程開發成本,以目前投資的105家公司中有47%被投資公司面臨此風險;
能源供應風險 指綠能政策導致電力不穩或短缺風險,可能會產生政府限電措施,直接或間接導致營運中斷,以目前投資的105家公司中有11%被投資公司面臨此風險。


了解客戶因應減碳及轉型之現況
溫室氣體排放被分為三個範疇,即為範疇一、範疇二和範疇三,範疇是對產生溫室氣體排放的營運邊界進行分類,「範疇」將組織自身或其他相關組織(如電力供應者或運輸公司)產生的溫室氣體排放作如下分類。
範疇一 直接排放,指公司所擁有或控制的排放源,來自製程或廠房設施,以及交通工具的排放。
範疇二 間接排放,指公司自用的外購電力、熱或蒸氣等能源利用的間接排放。
範疇三 其他間接排放,為公司外部產生的所有間接排放,包含員工通勤或商務差旅,以及產品生命周期 所產生的排放。

3.統計2023/01/01~2023/03/31期間105家被投資公司,揭露「溫室氣體排放」資訊分析如下:
(1)105家被投資公司中已「揭露溫室氣體排放」資訊(以範疇一 和範疇二為主)佔74%,而26%被投資公司尚未揭露溫室氣體排放資訊。
(2)根據「溫室氣體減量及管理法」,定義每年排放溫室氣體2.5萬噸以上的企業為溫室氣體排放大戶,檢視目前已揭露溫室氣體排放的74%被投資公司,其中35%為溫室氣體排放大戶,並以電子產業為主。


表:被投資公司為溫室氣體排放大戶產業別統計
產業 家數
電器電纜業 1
電子業 20
造紙業 1
電機機械業 1
航運業 2
化學業 2
資料來源:公開資訊觀測站;康和證券統計

鼓勵客戶制定淨零方案並加速永續轉型
面對承銷輔導客戶,評估申請公司是否依「申請有價證券於證券商營業處所買賣之公開說明書應記載事項準則」規定,於其公開說明書允當表達其推動永續發展之執行情形;並評估申請公司之公司治理評鑑自評報告是否允當表達其公司治理運作情形。若為碳排放量較高的企業,將提供相關同業公司案例與之參酌,鼓勵其提出改善溫室氣體排放之措施。
康和重視被投資公司面對全球氣候變遷的實體與 轉型 風險,遵循責任投資之氣候風險揭露與準則。責任投資交易目的為中長期投資,主要投資範圍涵蓋碳中和觀點、能源政策、工業脫碳等ESG趨勢,於投資流程中考量被投資公司之ESG風險與績效,透過持續關注被投資公司、出席股東會、行使投票權、建設性對話等作為,促進被投資公司永續發展,透過責任投資議合鼓勵客戶制定淨零方案並加速永續轉型,投資部位之風險控管依循公司制定之風險管理機制執行。

責任投資績效
永續商品投資單位:新台幣仟元
投資類型 2022年
投資規模(a) 總投資規模(b) 占總投資比(%)
(a/b)*100
ESG永續產業 438,970 2,000,000 21.95%
ESG永續產業 2,000,000 2,872,440 6.96%
合計 638,970 4,872,440 13.11%


ESG商品
ESG是當今企業必須具備的重要元素,突顯企業對環境、社會和治理的影響。隨著對環境的關注增加,越來越多的企業開始重視環境問題,採取措施減少對環境的影響。此外,在勞動條件、人權和公平貿易等方面,企業也應該認真考慮自己的責任,通過關注ESG相關議題,推動企業在環境、社會和管理責任上的承擔,創造一個更加綠色、公正、可持續的社會。
康和證券高度重視ESG相關議題,從截至2022年12月底康和證券的ESG標的權證市值達6,847萬元,佔康和權證整體流通在外市值的64.15%,共發行547檔ESG標的權證,佔康和總掛牌檔數73.92%。權證標的符合ESG的標的共91檔,康和符合全市場ESG標的48.15%,顯示康和證券對ESG的重視與貢獻。
2022年12月底 權證市場 發行檔數 標的公司檔數
全市場發行ESG權證 24.5億 15,863檔 189檔
康和發行ESG權證 6,847萬元 547檔 91檔
康和ESG權證市佔率 2.79% 3.45% 48.15%



承銷績效
2022年度康和證券承銷主辦或協辦IPO、SPO承銷案件中有關綠能、循環經濟和環保相關案件累計共3件。康和證券於執行輔導客戶上市櫃及受理發行公司辦理籌資案時,皆依循主管機關所訂定之上市櫃審查準則及相關評估查核程序,執行客戶不宜送件之盡職調查作業,並透過查核及輔導過程中,協助申請公司依循法規強化資訊揭露。

康和證券「ESG創新循環經濟論壇」
111年為康和證券ESG元年,並於2022年10月主辦「ESG創新循環經濟論壇」,康和證券董事長鄭大宇首先在致詞引言中強調,ESG最重要的就是落實「循環經濟」,這也是政府現階段「5 +2」產業創新政策之一。特別邀請櫃買中心主講多層次市場與財團法人綠基會分享ESG趨勢與因應,也請到益鈞環保科技、台灣鋼聯(6581)、大恆資源科技等參與論壇,這三家產業均有一共通點,就是將廢棄物資源化,是真正落實ESG的務實作法,更是推動循環經濟的重要推手與模範產業。

綠色承銷統計
累計至當年度屬綠能、循環經濟、環保相關案件統計 2022年/件數 承銷金額/仟元
主/協辦輔導新接案件 大恆、益鈞、利百景 3 0
參與IPO、SPO主(協)承銷案件 5 91,927


康和證券協助綠色產業辦理「ESG創新循環經濟論壇」講座
年度 家數 場次 參與人數 舉辦場地
2022 3家(益鈞環保、台灣鋼聯、大恆資源) 1場 83人 寒舍艾美


債券績效單位:新台幣仟元
類型 2022年
債券價值 總債券承銷價值 占總債券承銷 價值比重
綠色債券 200,000 600,000 1/3 33%


永續發展債券投資統計
類型 債券代碼 發行人名稱 投資面額(新台幣)
綠色債券 B618DC 台灣積體電路製造股份有限公司 100,000,000元
綠色債券 B903YJ 台灣電力股份有限公司 200,000,000元


環境及氣候變遷,推廣永續能資源
KBI全球水資源基金的推動
因應氣候變遷的挑戰以及在全球政府積極推動下,避免全球陷入重度缺水危機,康和投顧持續推動KBI全球水資源基金,投資於(涉及水資源)產業之國際企業(如廢水處理、水質檢測、基礎建設、過濾、工程等),主要投資標的為全球認可交易所上市或交易之公司涉及水資源股票及股票相關有價證券。此外,有鑑於傳統能源,如:石油天然氣、核能、火力發電等對於全球環境的衝擊日漸嚴重,康和投顧持續推動KBI替代能源解決方案基金,該基金主要投資於替代性能源(如:太陽能、風力發電、生質能源等)、電動車、運用替代能源之公用事業、提升能源使用效率、節能等等領域之相關有價證券,康和投顧推廣生態系列基金已近15年,以為推動社會責任投資盡一份心力。

ESG相關產品及所占比重
項目/年度 2021 2022 差異
KBI生態系列基金AUM 112,840萬元 113,050萬元 209萬元
整體基金庫存AUM 116,108萬元 113,050萬元 -3,058萬元
KBI生態系列基金佔比 97% 100% 3%


微型保險及綠能保險的推動
康和保險代理人股份有限公司以下簡稱康和保代 為建立微型保險的安全守護網,發揮微型保險填補社會保險或社會救助機制缺口之精神,使弱勢族群及特定身分者享有基本保險保障,持續推動微型保險及小額終老保險。為推動綠色環保,提供綠能產險商品,如:太陽能設備商業火險、電子設備綜合保險、住宅類火險商品「住家綠能升級條款」等綠能保險商品,協助客戶辨識與評估風險之同時,輔助綠色環保發展,發揮保險友善地球環境之最大功效。

保險項目 2022 件數
微型保險 新光人壽 頌愛心小額終身壽險
中國人壽 全民小額終身壽險
3件
綠能保險 電子設備綜合保險 2件
※電子設備綜合保險含太陽能光電、不斷電系統、備援系統等綠能永續相關範疇。

公司治理 接軌國際資安標準
康和保代自2021年建置資訊安全管理制度(Information Security Management System, ISMS)、個人資訊管理系統(Personal Information Management System, PIMS)及同年度完成國際驗證機構BSI ISO/IEC 27001:2013資訊安全管理系統與BS 10012:2017個人資訊管理系統之預評後,對於金融環境所帶來之網路威脅與風險變化,有定期檢視確認相關規範與措施之妥適性、公司內部進行社交工程演練與資通安全及個人資料保護教育訓練等事項;有效落實執行資訊安全管理制度及個人資料管理作業,持續地重視資訊安全與守護客戶資料安全。

近二年資安違反情況說明 2021 2022
重大資訊安全事件數量 0 0
涉及客戶隱私之違規事件數量 0 0
因資訊洩漏致受影響的客戶數量 0 0
因資訊安全事件遭受裁罰金額 0 0